الأساليب التقليدية والإلكترونية المستخدمة في ارتكاب جريمة غسل الأموال (دراسة تحليلية)

المؤلفون

DOI:

https://doi.org/10.36394/jls.v21.i1.14

الكلمات المفتاحية:

غسل الأموال ، متحصلات ، البنوك الافتراضية ، النقود الإلكترونية ، البطاقات الذكية

الملخص

جريمة غسل الأموال تتم من خلال ثلاث مراحل وهي الإيداع والتغطية والدمج؛ إذ  يستخدم الجناة خلالها وسائل تقليدية متعارف عليها كالقروض وإنشاء الشركات الوهمية والتأمين على الحياة...إلخ، وأمام تصدي جهات إنفاذ القانون لهذه الوسائل المتعارف عليها، استغل مجرمو غسل الأموال التطور التكنولوجي في مجال الاتصالات السلكية، واللاسلكية، وتقنية المعلومات، وشبكات الإنترنت، والثورة المعلوماتية في عمليات غسل الأموال، والمتحصلات، أو العوائد المتحصل عليها من الجرائم التي ترتكب من قبلهم، أو تكون نتاجا لأنشطتهم الإجرامية؛ إذ إنّ هذا التطور فتح لهم آفاقًا جديدة لتوسيع أنشطتهم الإجرامية والعمليات المشبوهة التي يقومون بها في تمرير أموالهم غير المشروعة وتمويه مصادر هذه الأموال بيسر وسهولة وبسرعة فائقة، وبذلك انتقلت جريمة غسل الأموال من الطرق التقليدية إلى العالم الإلكتروني والافتراضي باستخدام الوسائل التقنية والمواقع والبرامج الإلكترونية والتطبيقات الذكية التي أسهمت في تطوير العمليات المصرفية، وإجراء التعاملات المالية عن طريقها فسنحت لهم الفرصة لتبييض أموالهم القذرة من خلال النقود الإلكترونية، والبنوك الافتراضية، والتحويل الإلكتروني للأموال، ونوادي الإنترنت، والبطاقات الذكية؛ إذ يتم استخدام هذه الوسائل عبر شبكات الإنترنت والمواقع الإلكترونية، بمنأى عن أعين رجال إنفاذ القانون والجهات المختصة بمكافحة غسل الأموال. وعلى ذلك فقد خصصنا المبحث الأول للإطار القانوني لغسل الأموال، والمبحث الثاني تناولنا فيه طرق غسل الأموال.

المراجع

اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الاتجار غير المشروع في المخدرات والمؤثرات العقلية.

اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الجريمة المنظمة عبر الوطنية والبروتوكولات الملحقة بها.

حسين، أودزن (2013). جريمة غسيل الأموال. المكتب الجامعي الحديث.

الخطيب، سمير (2005). مكافحة عمليات غسل الأموال، التعاون الدولي ودور المؤسسات المصرفية والمالية في مجال المكافحة، الاتفاقيات الدولية والتشريعات التي تجرم عمليات غسل الأموال. منشأة المعارف.

الدليمي، مفيد (2006). غسيل الأموال في القانون الجنائي، دراسة مقارنة. دار الثقافة للنشر والتوزيع.

الرومي، محمد (2006). غسل الأموال في التشريع المصري والعربي. الجلال للطباعة.

الزمامي، عبد الله (2010). غسل الأموال في المملكة العربية السعودية، دراسة مقارنة. مكتبة القانون والاقتصاد.

السن، عادل عبدالعزيز (2008). غسل الأموال من منظور قانوني واقتصادي وإداري. المنظمة العربية للتنمية الإدارية.

الصعيدي، عبدالله (د.ت.). دراسة في جرائم الاقتصاد الخفي: التهرب الضريبي والجمركي وغسيل الأموال. مجلة الفكر الشرطي، 9(1).

طاهر، مصطفى (2002). المواجهة التشريعية لظاهرة غسل الأموال المتحصلة من جرائم المخدرات. دار الفكر العربي.

الطعن رقم 988 لسنة 2020، جزائي، جلسة الثلاثاء الموافق 3 من نوفمبر 2020 – المحكمة الاتحادية العليا.

الطعن رقم 50 لسنة 2019 جزائي، جلسة 3 من فبراير 2020 – المحكمة الاتحادية العليا.

الطعن رقم 863 لسنة 2020 جزائي، جلسة 5 من أكتوبر 2020 – المحكمة الاتحادية العليا.

طه، مصطفى كمال و بندق، وائل أنور (2006). الأوراق التجارية ووسائل الدفع الحديثة. دار الفكر الجامعي.

عباسي، علا (2015). إيناس قشيطات، جريمة غسيل الأموال بين التشريعات الداخلية والمواثيق الدولية "دراسة مقارنة". مجلة المنارة، 21(1). https://doi.org/10.33985/0531-021-001-003

عبد الرحيم، وهيبة (2014). دراسة جريمة غسل الأموال عبر القنوات الإلكترونية. مجلة الحقوق والعلوم الإنسانية، جامعة زيان عاشور بالجلفة.

عجبان، فاطمة (2020). التكييف الشرعي والقانوني لجريمة غسيل الأموال. دار الجنان للنشر والتوزيع.

عوض، محمد محيي الدين (2004). جرائم غسل الأموال. مركز الدراسات والبحوث.

قرار مجلس الوزراء رقم (10) لسنة 2019 في شأن اللائحة التنفيذية للمرسوم بقانون اتحادي رقم 20 لسنة 2018 في شأن مواجهة جرائم غسل الأموال ومكافحة تمول الإرهاب وتمويل التنظيمات غير المشروعة، المنشور في الجريدة الرسمية، العدد رقم 647.

قسوري، إنصاف (د.ت.). غسيل الأموال القذرة بواسطة نظام Banking Cyber ونظام Card Smart. مجلة دراسات وأبحاث، جامعة الجلفة، (1).

المرسوم بقانون اتحادي رقم 31 لسنة 2021 بإصدار قانون الجرائم والعقوبات، الصادر بتاريخ 20 سبتمبر 2021.

المرسوم بقانون اتحادي رقم 26 لسنة 2021 بتعديل بعض أحكام المرسوم بقانون رقم 20 لسنة 2018 بشأن مواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل التنظيمات غير المشروعة، والمنشور في العدد 712 من الجريدة الرسمية بتاريخ 26 سبتمبر 2021 وعمل به من اليوم التالي لتاريخ نشره.

المريشد، سعود بن عبد العزيز (2015). غسل الأموال الإلكتروني في القانون السعودي والمقارن. مجلة الحقوق، جامعة الكويت، 35(3).

المطيري، خالد (د.ت.). الشركات الوهمية والمفلسة منافذ لغسل الأموال. الموقع الإلكتروني لجريدة الوطن الكويتية http://alwatan. kuwait. tt/articledetails. aspx

مك، إسلام أحمد (2018). جريمة غسل الأموال الإلكترونية [رسالة ماجستير، جامعة عمان العربية].

الملا، فاطمة إبراهيم حسن (2009). المواجهة الجنائية لجريمة غسل الأموال ـ دراسة مقارنة. دار القلم للنشر والتوزيع بالتعاون مع مؤسسة محمد بن راشد آل مكتوم.

ورقة إرشادية بعنوان مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب المرتبطة بانتشار فيروس كورونا المستجد، الصادر من وحدة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، جمهورية مصر العربية، ص 5 منشورة في الموقع الإلكترونية منشورة في الموقع الإلكتروني https://mlcu. org. eg/ar/3177/19

الترجمة الصوتية لمصادر ومراجع اللغة العربية: :Romanized Arabic References

attifāqiyyatun al-ʾumami al-muttaḥidati limukāfaḥati aliāttijāri ghayri al-mashrū‘i fī al-mukhaddirāti wa-l-maʾuthurāat al-‘aqliyyati

attifāqiyyatun al-ʾumami al-muttaḥidati limukāfaḥati al-jarīmati al-munaẓẓamati ‘abra al-waṭaniyyati wa-l-burūtiwkawliāt al-mulḥaqati bihā

ḥusaynun awdzn (2013). jarīmatu ghasīli alʾaʾamwāli almaktabu aljāmi‘iyyu alḥadītha

alkhaṭību samīrun (2005). mukāfaḥatu ‘amaliyyāti ghasli alʾaʾamwāli al-ta‘āwunu al-dawliyyu wadawru almuʾuassasāti al-mmiṣarfiyyati wa-l-māliyyati fī majāli almukāfaḥati al-atfiāaqyāti al-dawliyyati wa-l-tashrī‘āti allatī tujarrimu ‘amaliyyāti ghasli alʾaʾamwāli manshaʾaʾatu alma‘ārifi

aldulaymiyyu mufīdun (2006). ghasīlu alʾaʾamwāli fī alqānūni aljuniʾiʾī dirāsatun muqārinatun dāru al-thaqāfati lil-nashri wa-l-tawzī‘i

al-rūmiyyu muḥammadun (2006). ghaslu alʾaʾamwāli fī al-tashrī‘i almiṣriyyi wa-l-‘arabiyyi aljalālu lil-ṭibā‘ati

al-zimāmiyyu ‘abdi Allāhi (2010). ghaslu alʾaʾamwāli fī almamlakati al‘arabiyyati al-su‘ūdiyyati dirāsatun muqāranatun maktabatu alqānūni wa-l-iāqtiṣādi

al-sinni ‘ādilu ‘bdāl‘zyz (2008). ghaslu alʾaʾamwāli min manẓūrin qānawniyyin wāʾuqtiṣṣādy waʾidiāʾāry almunaẓẓamatu al‘arabiyyatu lil-tanmiyati al-ʾidāriyyati

al-ṣa‘īdiyyu ‘ibdālilh (d.t.). dirāsatun fī jarāʾimi aliāqtiṣādi alkhafiyyi al-taharrubu alḍarraybiyyi wa-l-jumrakiyyu waghusīlu alʾaʾamwāli majallatu alfikri al-sharṭiyyi 9(1).

ṭāhirun muṣṭafā (2002). almūājahatu al-tashrī‘iyyatu liẓāhirati ghusli alʾaʾamwāli almutaḥaṣṣilati min jarāʾimi almukhaddarāti dāru alfikri al‘arabiyyu

al-ṭa‘nu raqmu 988 lasani 2020، jazāʾiyyun jilsatu al-thulāthāʾi al-mūāfiqi 3 min nūfambir 2020 – al-maḥkamatu aliāttiḥādiyyati al-‘ulyā

al-ṭa‘nu raqmu 50 lisanati 2019 jazāʾiyyun jilsata 3 min fabrāyr 2020 – al-maḥkamatu aliāttiḥādiyyatu al-‘ulyā

al-ṭa‘nu raqmu 863 lasani 2020 jazāʾiyyun jilsata 5 min uktūbara 2020 – almaḥkamatu aliāttiḥādiyyatu al-‘ulyā

ṭh muṣṭafā kamālin wa bunduqun wāʾilu aʾanwaru (2006). al-ʾāʾawrāqu al-tijāriyyatu wawasāʾilu al-daf‘i al-ḥadīthatu dāru al-fikri al-jāmi‘iyyi

‘abbāsiyyun ‘lā (2015). ʾīnāsu qshyṭāt jarīmatu ghasīli alʾaʾamwāli bayna al-tashrī‘āti al-dākhiliyyati wa-l-mawāthīqi al-dawliyyati " dirāsatun muqārinatun mijallatu almanārati 21(1). https://doi.org/10.33985/0531-021-001-003

‘abdu al-raḥīmi wahayba (2014). dirāsatu jarīmati ghasli alʾaʾamwāli ‘abra alqanawāti alʾilikitrūniyyati mijallatu alḥuqūqi wa-l-‘ulūmi alʾinsāniyyati jāmi‘atu zayyāna ‘āshūra bi-l-julfati

‘ujbānu fāṭimatu (2020). al-takyīfu al-shar‘iyyu wa-l-qānawinnuy lijarīmati ghasīli al-ʾāʾamwāli dāru al-jināni lil-nashri wa-l-tawzī‘i

‘awaḍun muḥammadu muḥyī al-dīni (2004). jarāʾimu ghasli alʾaʾamwāli markazu al-dirāsāti wa-l-buḥūthi

qarāru majlisi alwuzarāʾi raqmu (10) lisanati 2019 fī shaʾani al-lāʾiḥati al-tanfīdhiyyati lil-marsūmi biqānūnin atḥiāadyi rqmi 20 lasinti 2018 fī shaʾani mūājahati jarāʾimi ghasli alʾaʾamwāli wamukāfaḥati tamawwuli alʾirhābi watamwīli al-tanẓīmāti ghayri almashrū‘ati almanshūri fī aljarīdati al-rasmiyyati al‘adadi raqmi 647.

qasūriyyun ʾinṣāfun (d.t.). ghasīlu alʾaʾamwāli alqadhirati biwāsiṭati niẓāmi Banking Cyber waniẓāmi Card Smart. mijallatu dirāsātin waʾaʾabḥāthun jāmi‘atu aljilfati (1).

almarsūmu biqānūnin atḥiāadyi rqmi 31 lasani 2021 biʾiṣdāri qānūni aljarāʾimi wa-l-‘uqūbāti al-ṣādiri bitārīkhi 20 sbtmbr 2021.

almarsūmu biqānūnin atḥiāadyi rqmi 26 lasinti 2021 bita‘dīli ba‘ḍi aʾaḥkāmi almarsūmi biqānūnin rqmi 20 lasinti 2018 bishaʾani mūājahati ghasli alʾaʾamwāli wamukāfaḥati tamwīli alʾirhābi watamwīli al-tanẓīmāti ghayri almashrū‘ati wa-l-manshūra fī al‘adadi 712 mina aljarīdati al-rasmiyyati bitārīkhi 26 sbtmbr 2021 wa‘umila bihi mina alyawmi al-tālī litārīkhi nashrihi

almurayshidu su‘ūdu bnu ‘abdi al‘azīzi (2015). ghaslu alʾaʾamwāli alʾiliktirūniyyi fī alqānūni al-su‘ūdiyyi wa-l-muqārini mijallatu alḥuqūqi jāmi‘atu alkūʾayti 35(3).

al-mṭyry khāld (d.t.). al-sharikāti alwahmiyyatu wa-l-muflisatu manāfidhu lighasli alʾaʾamwāli almawqi‘u alʾiliktirūniyyi lijarīdati alwaṭani alkawītiyyati http://alwatan. kuwait. tt/articledetails. aspx

mk ʾislāmu aʾaḥmada (2018). jarīmatu ghasli alʾaʾamwāli alʾilktrūniyyati [risālatu miājastyr jāmi‘atu ‘umāna al‘arabiyyati

almalā fāṭimatu ʾibrāhīma ḥasanin (2009). almūājahatu aljināʾiyyatu lijarīmati ghasli alʾaʾamwāli dirāsatun muqārinatun dāru alqalami lil-nashri wa-l-tawzī‘i bi-l-ta‘āwuni ma‘a muʾuassasati muḥammadi bni rāshidin āli maktūmin

waraqatun ʾirshādiyyatun bi‘unwāni makhāṭiru ghusli alʾaʾamwāli watamwīli alʾirhābi almurtabiṭati biāntishāri fayrūsi kwrwnā almustajaddi al-ṣādiri min waḥdati mukāfaḥati ghusli alʾaʾamwāli watamwīli alʾirhābi jamihwariya miṣra al‘arabiyyati ṣ 5 mnshwra fī almawqi‘i alʾilktrūniyyati mnshwra fī almawqi‘i alʾiliktirūniyyi https://mlcu. org. eg/ar/3177/19

منشور

2024-04-04

كيفية الاقتباس

[1]
المدفع ح., "الأساليب التقليدية والإلكترونية المستخدمة في ارتكاب جريمة غسل الأموال (دراسة تحليلية)", JLS, م 21, عدد 1, 2024, doi: 10.36394/jls.v21.i1.14.