واقع التمويل بالمشاركة ومعوقاته في المصارف الإسلامية الأردنية

المؤلفون

  • مفلح الجراح * جامعة اليرموك
    m.jarrah@yu.edu.jo
  • عماد بركات جامعة اليرموك
  • أمجد اللطايفة جامعة اليرموك

DOI:

https://doi.org/10.36394/jsis.v19.i1.6

الكلمات المفتاحية:

واقع، المعوقات، التمويل، المشاركة، المصارف الإسلامية

الملخص

      هدفت الدراسة إلى بيان واقع التمويل بالمشاركة في المصارف الإسلامية الأردنية للمدة (2007م – 2017م) ومن ثم إبراز المعوقات التي حالت دون توسع تلك المصارف في توظيف أموالها باستخدام تلك الصيغة، وللوصول إلى أهدافها استخدمت الدراسة المنهج الوصفي والمنهج التحليلي والمنهج الاستقرائي والمنهج الاستنباطي، وتوصلت من خلال تحليل البيانات إلى وجود انخفاض كبير في نسبة التمويل بالمشاركة إلى إجمالي التمويل الممنوح من قبل تلك المصارف. ثم قامت الدراسة باستقراء المعوقات التي تحول دون توسع المصارف الإسلامية الأردنية في استخدام تلك الصيغة. وأوصت الدراسة بقيام المصارف الإسلامية بالتوسع باستخدام التمويل بالمشاركة والسعي لتذليل المعوقات بالبحث عن الفرص الاستثمارية المناسبة لمتطلبات عقد المشاركة.

المراجع

- إبراهيم مصطفى وآخرون، المعجم الوسیط، ج2، إستانبول، مجمع اللغة العربیة، دار الدعوة، 1989م.

- ابن عابدین، محمد أمین، رد المحتار على الدار المختار، ج3، بیروت، دار المعرفة، 2000م.

- أبو إسحاق إبراهيم بن علي بن يوسف الفيروز أبادي الشيرازي (ت476 هجري)، المهذب، بيروت، دار الفكر، د ت.

- أبو بركات أحمد بن محمد الدردیر، الشرح الكبیر، ط2، ج2)، بیروت، دار الكتب العلمیة، 2003م.

- أبو بكر بن عبد الجليل الرشداني المرغيناني، توفي 593هـ، الهداية، مصر، شركة ومطبعة مصطفى البابي الحلبي وأولاده، الطبعة الأخيرة، د ت.

- أبو محمد علي بن أحمد بن سعيد بن حزم، (ت 456 هجري)، المحلي، بيروت، المكتب التجاري للطباع والنشر، د.ت.

- أحمد بن حمزة بن شهاب الدين الرملي، توفي 1005هـ، نهاية المحتاج شرح المنهاج، مصر، شركة مكتبة ومطبعة مصطفى البابي وأولاده، 1357هـ، 1938م.

- أحمد علي عبدالله، المراشد الفقهیة للهیئة العلیا للرقابة الشرعیة للجهاز المصرفي السوداني، الخرطوم، الهیئة العلیا للرقابة الشرعیة للجهاز المصرفي السوداني، 2006م.

- إلیاس عبد الله ابو الهيجاء، تطویر آلیات التمویل بالمشاركة في المصارف الإسلامیة، رسالة دكتوراه، جامعة اليرموك، 2017م.

- دار المراجعة الشرعية، أدوات التأهيل المتكامل للعاملين في المؤسسات المالية الإسلامية ودور الهيئات الشرعية والمعاهد في تدريبهم شرعيا، المؤتمر الخامس للهيئات الشرعية للمؤسسات المالية الإسلامية، مملكة البحرين، 17-18شوال، 1426هـ، 19-20/11/2005م.

- جمعة، حسن علي، تحديد الاحتياجات التدريبية للموارد البشرية مع التطبيق على المصارف الإسلامية، مجلة الاقتصاد الإسلامي، العدد 232، 2000م.

- حسين يوسف داوود، الاستثمار قصير الأجل في المصارف الإسلامية، المعهد العالمي للفكر الإسلامي، القاهرة، 1417هـ،1996م.

- حسين سعيد، مخاطر ومشكلات تطبيق صيغة المشاركة، ندوة البَرَكَة (73) للإقتصاد الإسلامي، 8-9 رمضان1437هـ، الموافق 13-14/6/2016، جدة.

- سيد هواري، الموسوعة العلمية والعملية للبنوك الاسلامية، الاستثمار، الاتحاد الدولي للبنوك الإسلامية، ج: ،1402هـ/ 1982م.

- ربيع محمود الروبي، بيع المرابحة للوعد الملزم بالشراء والدور التنموي للمصارف الاسلامية، مكة المكرمة، معهد البحوث العلمية وإحياء التراث الإسلامي، جامعة أم القرى، ب ط،1411هـ، 1991م.

- كمال توفيق حطاب، المشاركة المتناقصة كأداة من ادوات التمويل الاسلامي، مجلة دراسات اقتصادية إسلامية، مج10، ع2، محرم 1424هـ، 2003م.

- عائشة الشرقاوي المالقي، البنوك الإسلامية: التجربة بين الفقه والقانون والتطبيق، المركز الثقافي العربي، الدار البيضاء، 2000م.

- عبد الله احمد جعفر، كفاءة التمویل المصرفي بالمشاركة، الخرطوم: جامعة السودان للعلوم والتكنولوجیا، رسالة ماجستیر غیر منشورة، 2000م.

- عبد الحميد الغزالي، التمويل بالمشاركة، مركز الاقتصاد الإسلامي الدولي للاستثمار، القاهرة، 1997م.

- عبد الستار أبو غدة، الوسائل المشروعة لتقليل مخاطر المضاربة- الحلقة الأولى-، مجلة الاقتصاد الإسلامي، قسم البحوث والدراسات الإسلامية، بنك دبي الإسلامي، العدد 180، 1996م.

- عبد الستار أبو غدة، بحوث في المعاملات والأساليب المصرفية الإسلامية، بيت التمويل الكويتي، الكويت، 1993م.

- عبد الرحمن يسري، دور المصارف الإسلامية في التنمية، مجلة الاقتصاد الإسلامي، قسم البحوث والدراسات الاقتصادية، بنك دبي الإسلامي، العدد 167، 1994-1995.

- عبد الرزاق رحيم جدي الهيتي، المصارف الإسلامية بين النظرية والتطبيق، دار اسامة للنشر، عمان، ط1، 1998م.

- محسن خان، النظام المصرفي الخالي من الفائدة، تحلیل نظري، الریاض، جامعة الملك عبدالعزیز، مجلة الملك عبدالعزیز، الاقتصاد الاسلامي، 1997م.

- مصطفى كمال طايل، البنوك الإسلامية - المنهج والتطبيق- بنك فيصل الإسلامي المصري، جامعة أم درمان،1988م.

- محمد أبو زيد، نحو تطوير نظام المضاربة في المصارف الإسلامية. المعهد العالمي للفكر الإسلامي، 2000م.

- محمد أبو زيد، الدور الاقتصادي للمصارف الإسلامية بين النظرية والتطبيق، المعهد العالمي للفكر الإسلامي، القاهرة، 1996م.

- محمد البلتاجي، نحو بناء نموذج محاسبي لتقویم وسائل الاستثمار في البنوك الإسلامیة - المرابحة، المضاربة والمشاركة، دبي، الندوة الدولیة نحو ترشید مسیرة البنوك الإسلامیة، 2005م.

- محمد الخطیب الشربیني، مفتي المحتاج الى معرفة معاني الفاظ المنهاج، ج2، بیروت، دار الفكر، د.ت.

- محمد الفاتح عثمان صبیر، صیغ التمویل المصرفي الإسلامي والتقلیدي، الخرطوم، جامعة السودان للعلوم والتكنولوجیا، كلیة الدراسات العلیا، رسالة ماجستیر غیر منشورة في الدراسات المصرفیة، 2004م.

- محمد رضا عبد الجبار العاني، فقه المعاملات والجنابات، بغداد، مطبعة التعلیم العالي، 1989م.

- محمد حسن حنون، الأعمال والخدمات المصرفية في المصارف التجارية والإسلامية _ دراسة مقارنة_ عمان، 1426هـ ،2005م، د. ن.

- محمد علي القري بن عيد، عرض لبعض مشكلات البنوك الإسلامية ومقترحات لمواجهتها، وقائع ندوة رقم 38 قضايا معاصرة في النقود والبنوك والمساهمة في الشركات في الفترة 18-22/10/1413هـ، المعهد الإسلامي للبحوث والتدريب.

- محمد عمر شابرا، الأعمال المصرفية والمالية: الحلم والواقع، وقائع ندوة التطبيقات الاقتصادية الإسلامية المعاصرة، المعهد الإسلامي للبحوث والتدريب رقم 43 في الدار البيضاء في الفترة من 9-12 محرم 1419هـ.

- محمد نجاة الله صديقي، مشكلات البنوك الإسلامية في الوقت الحاضر، وقائع ندوة رقم 38 قضايا معاصرة في النقود والبنوك والمساهمة في الشركات في الفترة 18-22/10/1413هـ، المعهد الإسلامي للبحوث والتدريب.

- محمد نجاة صديقي، النظام المصرفي اللاربوي، محمود الأنصاري وآخرون، البنوك الإسلامية، كتاب الأهرام الاقتصادي، الكتاب الثامن، 1989م.

- موسى عبد العزيز شحادة، تجربة البنك الإسلامي الأردني في مجال الصيرفة الإسلامية، دراسة مقدمة في ندوة الصناعة المصرفية الإسلامية المنعقد في الإسكندرية، 2000 م، مطبوعات البنك الإسلامي الأردني.

- موفق الدين أبو محمد عبد الله بن احمد بن قدامة المقدسي (ت620 هجري)، المغني، دار المنار، القاهرة،1367هـ.

- موفق الدين عبد الله بن احمد بن قدامة المقدسي، المقنع، توفي 620هـ، قطر، المطبعة السلفية، د. ت، 7،3.

- هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية والإسلامية، المعايير الشرعية، 1424هـ،2003م.

- یاقوت بن عبد الله الحموي، معجم البلدان، ج، بیروت، دار الفكر، د. ت.

تقارير البنوك:

البنك الإسلامي الأردني، التقارير السنوية من عام 2007م - 2017م.

البنك الإسلامي الأردني، قانون البنك الإسلامي الأردني للتمويل والاستثمار، ط2، رقم 13، 1978م.

البنك العربي الإسلامي الدولي، التقارير السنوية من عام 2007م- 2017م.

الدراسة الميدانية:

مقابلات أجريت مع بعض مسؤولي البنك الإسلامي الأردني والبنك العربي الإسلامي الدولي.

الترجمة الصوتية لمصادر ومراجع اللغة العربية: Transliteration Arabic References:

Almasaadir wa Almaraaji'e

- Ibrahim Mustafaa wa aakharoun, almu'jam alwaseet, j.2, Istanboul, majma' allughah al'arabiyah, dar alda'wah, 1989m.

- Ibn 'Aabdeen, Muhammad Ameen, radd almuhtar 'alaa aldaar almukhtaar, j.3, Mahmoud, dar alma'rifah, 2000m.

- Abu Is-haq Ibrahim bin 'Aly bin Yousuf Alfairouz Abaady Alsheeraazy (t476 hijri), almuhadhab, Bairout, dar alfikr, d t.

- Abu Barakat Ahmad bin Muhammad Aldardeer, alsharh alkabeer, t.2, j.2), Mahmoud, dar alkutub al'ilmiyah, 2003m.

- Abu Bakr bin 'Abd Aljaleel Alrishdaany Almirgheenaany, tuwufiya 593h, alhidaayah, Misr, sharikat wa matba'at Mustafaa Albaby Alhalaby wa awladuh, altab'ah al'akheerah, d t.

- Abu Muhammad 'Aly bin Ahmad bin Sa'ied bin Hazm, (t 456 hijri), almahaly, Bairout, almaktab altijaary liltiba' walnashr, d. t.

- Ahmad bin Hamzah bin Shihab Aldeen Alramly, tuwufiya 1005h, nihaayat almuhtaaj sharh alminhaaj, Misr, sharikat maktabat wa matba'at Mustafaa Albaby wa awlaaduh, 1357h, 1938m.

- Ahmad 'Aly 'Abd Allah, almaraashid alfiqahiyah lilhai'ah al'ulyaa lilraqaabah alshar'iyah liljihaz almasrify Alsoudaany, Alkhurtoum, alhai'ah al'ulyaa lilraqaabah alshar'iyah liljihaz almisrifii Alsoudaany, 2006m.

- Ilyaas 'Abd Allah Abu Alhaijaa', tatweer aaliyaat altamweel bi almushaarakah fi almasaarif al'islamiyah, risaalat duktouraah, jaami'at Alyarmouk, 2017m.

- Daar almuraja'aat alshar'iyah, adawaat alta'heel almutakaamil lil'aamileen fi almu'assasah almaaliyah al'islamiyah wa dawr alhai'ah alshar'iyah wa almu'aahid fi tadreebihim shar'iyan, almu'tamar alkhaamis lilhai'ah alshar'iyah lilmu'assasah almaaliyah al'islamiyah, Mamlakat Albahrain, 17-18Shawwaal, 1426h, 19-20/11/2005m.

- Jum'ah, Hassan 'Aly, tahdeed al'ihtiyajaat altadreebiyah lilmawaarid albashariyah ma' altatbeeq 'alaa almasaarif al'islamiyah, majallat al'iqtissad al'islamy, al'adad 232, 2000m.

- Hussain Yousuf Dawoud, al'istithmar qaseer al'ajal fi almasaarif al'islamiyah, alma'had al'aalamy lilfikr al'islamy, Alqaahirah, 1417h,1996m.

- Hussain Sa'ied, makhaatir wa mushkilat tatbeeq sieghat almushaarakah, nadwat albarakah (73) lil'iqtissad al'islamy, 8-9 Ramadan1437hi, almuwaafiq 13-14/6/2016, Jaddah.

- Sayid Hawwaary, almawsou'ah al'ilmiyah wa al'amaliyah lilbunouk al'islamiyah, al'istithmaar, al'ittihaad aldawly lilbunouk al'islamiyah, ja: ,1402h/ 1982m.

- Rabie' Mahmoud Alrouby, bay' almuraabahat lilwa'd almulzam bialshiraa' waldawr altanmawy lilmasaarif al'islamiyah, Makkah Almukarramah, ma'had albuhouth al'ilmiyah wa iihyaa' alturaath al'islaamy, jaami'at Umm alquraa, b ta,1411hi, 1991m.

- Kamaal Tawfeeq Hattaab, almushaarakaat almutanaaqisah ka adaah min adawaat altamweel al'islaamy, majallat diraasah iqtissaadiyah islaamiyah, muj10, 'ea2, Muharram 1424h, 2003m.

- 'Aa'ishah Alsharqaawy Almaaliqy, albunouk al'islaamiyah: altajribah bain alfiqh walqanoun waltatbeeq, almarkaz althaqafy al'araby, Aldaar Albaidaa', 2000m.

- 'Abd Allah Ahmad Ja'far, kafaa'at altamweel almasrify bi almushaarakah, Alkhurtoum: jaami'at Alsoudaan lil'uloum wa altiknulujyaa, risaalat majisteir ghair manshourah, 2000m.

- 'Abd Alhamid Alghazaaly, altamweel bi almushaarakah, markaz al'iqtisaad al'islaamy aldawly lil'istithmar, Alqaahirah, 1997m.

- 'Abd Alsattaar Abu Ghuddah, alwasaa'il almashrou'ah litaqleel makhaatir almudaarabaat- alhalaqah al'oulaa-, majallat al'iqtissaad al'islaamy, qism albuhouth waldirasaat al'islaamiyah, bank Dubai al'islaamy, al'adad 180, 1996m.

- 'Abd Alsattaar Abu Ghuddah, buhouth fi almu'aamalaat wa al'asaaleeb almasrifiyah al'islaamiyah, bait altamweel Alkuwaity, Alkuwait, 1993m.

- 'Abd Alrahman Yusry, dawr almasaarif al'islaamiyah fi altanmiyah, majallat al'iqtisaad al'islaamy, qism albuhouth waldirasaat al'iqtissaadiyah, bank Dubai al'islaamy, al'adad 167, 1994-1995.

- 'Abd Alrazzaaq Raheem Jiddy Alhity, almasaarif al'islaamiyah bain alnazariyah waltatbeeq, dar usaamah lilnashr, 'Amman, t.1, 1998m.

- Muhsin Khan, alnizaam almasrify alkhaaly min alfaa'idah, tahleel nazary, Alriyaad, jaami'at almalik 'Abd Al'azyeez, majallat almalik 'Abd Al'azeez, al'iqtisaad al'islaamy, 1997m.

- Mustafaa Kamaal Taayil, albunouk al'islaamiyah - almanhaj waltatbeeq- bank faisal al'islaamy Almisry, jaami'at Um Dirman,1988m.

- Muhammad Abu Zaid, nahw tatweer nizaam almudaarabaat fi almasaarif al'islaamiyah. alma'had al'aalamy lilfikr al'islaamy, 2000m.

- Muhammad Abu Zaid, aldawr al'iqtisaady lilmasaarif al'islaamiyah bain alnazariyah waltatbeeq, alma'had al'aalamy lilfikr al'islaamy, Alqaahirah, 1996m.

- Muhammad Albiltaajy, nahw binaa' namoudhaj muhaasiby litaqyeem wasaa'il al'istithmar fi albunouk al'islaamiyah - almuraabihah, almudaarabah walmushaarakah, Dubai, alnadwah aldawliyah nahw tarsheed maseerat albunouk al'islaamiyah, 2005m.

- Muhammad Alkhateeb Alsiarbeeny, mufti almuhtaaj 'alaa ma'rifat ma'aany alfaaz alminhaaj, ji 2, Mahmoud, dar alfikr, da.t.

- Muhammad Alfaatih 'Uthman Subair, siyagh altamweel almasrify al'islaamy waltaqleed, Alkhurtoum, jaami'at Alsoudan lil'uloum waltiknulujya, kulliyat aldirasaat al'ulyaa, risaalat majisteir ghair manshourah fi aldirasaat almasrifiyah, 2004m.

- Muhammad Ridaa 'Abd Aljabbaar Al'aani, fiqh almu'aamalaat waljanaabaat, Baghdad, matba'at alta'leem al'aaly, 1989m.

- Muhammad Hassan Hanoun, al'a'maal wa alkhadamaat almasrifiyah fi almasaarif altijaariyah wa al'islaamiyah _ diraasah muqaaranah_ 'Amman, 1426h ,2005m, du. na.

- Muhammad 'Aly Alqary bin 'Eid, 'ard liba'd mushkilaat albunouk al'islaamiyah wa muqtarahast limuwaajahatihaa, waqa'i' nadwah raqm 38 qadayaa mu'aasirah fi alnuqoud walbunouk walmusahamaat fi alsharikaat fi alfatrah 18-22/10/1413h, alm'had al'islaamy lilbuhouth waltadreeb.

- Muhammad 'Umar Shaabraa, al'a'maal almasrifiyah walmaaliyah: alhulm walwaqi', waqay'i' nadwat altatbeeqaat aliqtissaadiyah al'islaamiyah almu'aassirah, alma'had al'islaamy lilbuhouth waltadreeb raqm 43 fi Aldaar Albaydaa' fi alfatrah min 9-12 Muharram 1419h.

- Muhammad Najaat Allah Sadeeqy, mushkilat albunouk al'islaamiyah fi alwaqt alhaadir, waqaa'i' nadwah raqm 38 qadaayaa mu'aassirah fi alnuqoud walbunouk walmusaahamaat fi alsharikaat fi alfatrah 18-22/10/1413hi, alma'had al'islaamy lilbuhouth waltadreeb.

- Muhammad Najaat Sadeeqy, alnizaam almasrify allaarabwy, Mahmoud Al'ansaary wa aakharoun, albunouk al'islaamiyah, kitab al'ahram al'iqtisaady, alkitaab althaamin, 1989m.

- Musaa 'Abd Al'azeez Sihaadah, tajribat albank al'islaamy Al'urduny fi majaal alsairafah al'islaamiyah, diraasah muqaddamah fi nadwat alsinaa'ah almasrifiyah al'islaamiyah almun'aqid fi Al'iskandariyah, 2000 m, matbou'aat albank al'islaamy Al'urduny.

- Muwaffaq Aldeen Abu Muhammad 'Abd Allah bin Ahmad bin Qudaamah Almaqdisy (t 620 hijri), almughny, dar almanaar, Alqaahirah,1367hi.

- Muwaffaq Aldeen 'Abd Allah bin Ahmad bin Qudaamah Almaqdisy, almuqna', tuwufiya 620hi, Qatar, almatba'ah alsalafiyah, d. t, 7,3.

- Hai'at almuhaasabah walmuraaja'ah lilmu'assasah almaaliyah wa al'islaamiyah, alm'aayeer alshar'iyah, 1424h,2003m.

- Yaaqout bin 'Abd Allah Alhamawy, mu'jam albildaan, ji, Bairout, dar alfikr, du. t.

Taqaareer Albunouk:

Albank Al'islaamy Al'urduny, Al-taqaareer al-sanawiyah min 'aam 2007m - 2017m.

Albank Al'islaamy Al'urduny, qaanoun Albank Al'islaamy Al'urduniy lil-Tamweel wa al'istithmaar, t.2, raqm 13, 1978m.

Albank Al'Araby al'istithmaar al-dawly, al-taqaareer al-sanawiyah min 'aam 2007m- 2017m.

Al-diraasah Almaidaaniyah:

muqaabalaat ujriyat ma'e ba'd mas'ouly albank al'islaamy Al'urduniy wa albank Al'araby Al'islaamy aldawly.

منشور

2022-03-31

كيفية الاقتباس

[1]
الجراح م., بركات ع., و اللطايفة أ., "واقع التمويل بالمشاركة ومعوقاته في المصارف الإسلامية الأردنية", JSIS, م 19, عدد 1, ص 169–200, 2022, doi: 10.36394/jsis.v19.i1.6.